Kostenverdeling

Met deze begrotingswijziging worden de apparaatsbaten en -lasten op de juiste wijze toegerekend aan de prestaties.

Actualisatie Bodembeheer

De verwachte kosten over 2017 van het project Diffuus lood zijn naar beneden bijgesteld. Communicatie over de subsidieregeling is pas na de zomer van start gegaan, waardoor de verwachting v.w.b. het aantal subsidieaanvragen in 2017 neerwaarts is bijgesteld. Ook zullen de eerste saneringen die voortkomen uit de onderzoeken in de pilot naar diffuus lood pas in 2018 starten. De kosten schuiven daarmee een jaar. E.e.a. leidt tot een bijstelling op de geraamde optrekking aan de voer dit doel beschikbare bestemmingsreserve.

Actualisatie klimaatbudgetten

Vanuit de Omgevingsdienst NZKG vindt er een terugbetaling plaats over het positieve resultaat van 2016 (-40). Dit bedrag wordt ingezet voor de implementatie van de richtlijn Energy Efficiency Directive (EED). Daarnaast wordt dit jaar een subsidie (-80) voor Urban Learning besteed (80).

Bijstelling onttrekking reserve ZMOP II Fysiek

De kosten voor het uitvoeren van de maatregelen luchtkwaliteitsplan en A8 geluidsonderzoek bewoners blijken lager te zijn dan is ingeschat, waardoor de hiertoe gevormde bestemmingsreserve ook voor een lager bedrag aangesproken hoeft te worden. Een onttrekking aan de reserve ZMOP is wel noodzakelijk ter dekking van de kosten tbv ondersteuning van kansrijke initiatieven op het gebied van de circulaire economie.

Voordeel uitvoeringsovereenkomst Omgevingsdienst 2017

Uit de tweede voortgangsrapportage uitvoeringsovereenkomst 2017 van de Omgevingsdienst blijkt een verwacht voordeel (- € 0,16 mln) door actualisering van het bedrijvenbestand. Voor Zaanstad is per saldo sprake van een afname in aantal en zwaarte van de bedrijven.

Voorzieningen voor oninbare belasting- en sociale zaken vorderingen

De accountant heeft in zijn verslag bij de jaarrekening 2016 aanbevolen dat in 2017 de hoogte van de voorzieningen voor oninbare vorderingen nader onderbouwd en geanalyseerd moet worden. Het gaat daarbij om vorderingen met betrekking tot belastingen en sociale zaken. Wij hebben de risico’s van oninbare vorderingen opnieuw en in samenhang beoordeeld, en de omvang van de voorzieningen daarop aangepast. Hierdoor valt -€1,650 mln vrij uit de voorziening voor oninbare vorderingen belastingen. Dit bedrag is mede opgebouwd uit bijdragen vanuit de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. Van de totale vrijval wordt daarom € 0,451 toegevoegd aan de egalisatievoorziening rioolheffing en € 0,438 toegevoegd aan de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing.