Kostenverdeling

Met deze begrotingswijziging worden de apparaatsbaten en -lasten op de juiste wijze toegerekend aan de prestaties.

Actualisatie materiële kosten bedrijfsvoering

ICT-kosten ten behoeve van de jeugdteams worden nog verrekend met de interne opdrachtgever (-€ 0,375) Daarnaast worden enkele materiële budgetten incidenteel overschreden in 2017 (€ 0,04 mln).

Taakstelling bedrijfsvoering deels niet realiseerbaar

Op de bedrijfsvoering zijn in het verleden verschillende taakstellingen gelegd oplopend tot € 1,2 mln. Een plan van aanpak is gemaakt om de taakstellingen te kunnen invullen. Hoewel de periode om te taakstellingen te kunnen invullen langer is, lukt het wel om deze volledig te realiseren. Waarbij jaarlijks wordt beoordeeld of de interventies voldoende effect hebben en de reductie niet ten koste gaat van de continuïteit van bedrijfsprocessen. Uit de begrotingswijziging inzake het tekort op de apparaatslasten voor bedrijfsvoering blijkt dat hier wel druk op staat. De taakstelling van € 1,2 mln is tot en met 2017 in belangrijke mate ingevuld. Voor het restantbedrag van € 0,14 mln is een planning gemaakt tot 2020 en het restant voor 2017 moet als nadeel worden gemeld bij de najaarsrapportage (€ 0,14 mln).

Capaciteit bedrijfsvoering en dienstverlening

Binnen bedrijfsvoering en dienstverlening is sprake van verzuim door ziekte en zwangerschap en is er sprake van moeilijk in te vullen vacatures op het vlak van ICT en Financiën. Inhuur is noodzakelijk om te zorgen dat de werkprocessen gecontinueerd worden. Het gaat hier met name over inhuur data analisten, specialisten op applicatie gebied en projectmanagers. Het totaal van de effecten genereert per saldo een nadeel van € 0,69 mln. (€ 0,9 lasten en € 0,215 mln. baten uit detachering). Deze lasten en baten worden verantwoord op programma 98. Een deel van dit nadeel is incidenteel verminderd met een voordeel op materieel budget P&O € 0,15 mln. en Facilitaire zaken € 0,10 mln. Tevens is een bedrag van € 0,06 mln. gecorrigeerd uit en centraal begroot budget. Het totaal van de correctie € 0.316 mln. wordt verantwoord op programma 8. Het totaal van het nadeel op capaciteit komt hiermee uit op een bedrag van € 0,369 mln.

Actualisatie budgetten grondzaken/vastgoed

Ten behoeve van het onderhoud van het Stadhuis vindt een budgetoverheveling plaats van Programma 4 naar Programma 8. Daarnaast zijn er hogere kosten (€ 0,043 mln) m.b.t. het parkeerterrein 'voormalig Stadskantoor' en tevens hogere parkeeropbrengsten (-€ 0,073 mln). Restant betreft overige kleine verschillen in zowel de lasten en baten.

Dekking bedrijfsvoering vanuit investeringen en grondexploitaties

Een deel van de facilitaire kosten en ondersteunende diensten wordt gedekt uit grondexploitaties en investeringsprojecten via een opslag op de gerealiseerde gewerkte uren. Vanaf de begroting 2015 bedraagt deze toeslag 32 euro per uur. In 2017 zien we dat er minder uren worden gemaakt voor de investeringsprojecten (ingenieursbureau) en grondexploitaties (afdeling projecten), hiervoor is bij de Burap 2017 al een nadeel gemeld van € 0,2 mln. Bij de najaarsrapportage wordt een aanvullend nadeel gemeld van € 0,334 mln.

Samenwerkingsagenda MRA-Zaanstreek/Waterland

In de Burap 2017 is gemeld dat de Vervoerregio geld gaat terugstorten aan de deelnemende gemeenten, vanuit de reserves die waren opgebouwd onder haar voorganger de Stadsregio. Voor Zaanstad leidde dat tot een voordeel voor de algemene middelen van € 0,83 mln. De gemeenten in Zaanstreek-Waterland willen deze middelen de komende jaren gaan gebruiken voor concrete activiteiten in het kader van de MRA Actieagenda 2016-2020 en de Samenwerkingsagenda Zaanstreek-Waterland. De ontvangen middelen van de SrA worden daarom alsnog aan een -nieuwe- bestemmingsreserve toegevoegd (€ 0,83 mln). Uit deze reserve zullen de eerste activiteiten in 2017 worden gefinancierd (€ 0,08 mln).

Vrijval gereserveerde kosten

Er zijn eind 2016 gemeentebreed diverse kosten opgenomen waarvan in 2017 is gebleken dat ze uiteindelijk niet meer zijn gemaakt. Deze reserveringen kunnen derhalve vrijvallen (-€ 0,09 mln).

Bijstelling productie bouwleges

Een substantieel deel van de opbrengst bouwleges is gebaseerd op een schatting. De schatting is noodzakelijk omdat wettelijk gezien maar één aanslag per aanvraag mag worden opgelegd. De wisselende doorlooptijd van de afhandeling van een WABO aanvraag wordt niet begrensd door een kalenderjaar. De schatting is gebaseerd op de inzet van capaciteit van het onderhanden werk per 31-12-2017. In 2018 wordt deze schatting leges-opbrengst verrekend met de opbrengst op basis van de daadwerkelijke aanslag. In de begroting is rekening gehouden met extra leges (- € 0,75 mln.) vanwege realisatie van meer woningen. Bij de burap zagen we dat de realisatie van deze woningen met als gevolg ook de aanvragen doorschuiven naar 2018 en 2019. Tevens werd er in 2017 minder grote aanvragen van maatschappelijke instellingen, zoals sportgebouwen en onderwijsinstellingen verwacht. Bij de burap is de begroting voorzichtig bijgesteld met (€ 0,4 mln.) ervan uitgaande dat andere grote projecten dit verschil mogelijk goed zouden maken. Uit de nieuwe inventarisatie blijkt dat ten opzichte van de aangepaste begroting van 5,1 mln. een verschil van (€ 0,8 mln.) wordt verwacht. Dit verschil wordt veroorzaakt vanwege doorschuiven van grote woningbouwprojecten naar 2018 en 2019. In het bijzonder is de in 2017 te verwachte aanvraag van Heldin (427 woningen) met een legesprognose van (- € 0,9 mln.) doorgeschoven naar 2018.

Bijstelling afgifte rijbewijzen & reisdocumenten

De verwachting is dat er in 2017 ongeveer 1500 rijbewijzen meer worden uitgegeven c.q. verlengd dan is begroot. Deze toename heeft een positief effect op de leges inkomsten (€ -0,06 mln.). Hierdoor nemen de rijks afdrachten eveneens toe (€ 0,02 mln.). Tevens worden er 2017 3000 extra paspoorten/ID kaarten uitgegeven. Hierdoor zullen zowel de leges inkomsten (€ -0,18 mln.) als de rijks afdrachten (€ 0,09 mln.) hoger uitvallen. Dit is een na-ijleffect over de 5 jaarlijkse piek 2016, die is ontstaan na de afschaffing van de kind bijschrijving in 2011.