Kostenverdeling

Met deze begrotingswijziging worden de apparaatsbaten en -lasten op de juiste wijze toegerekend aan de prestaties.

Grondtransactie ihkv project Zuidelijke Randweg

Voor de aanleg van de Zuidelijke Randweg hebben grondtransacties plaatsgevonden. De levering van een naastgelegen stuk grond door gemeente aan een bedrijf was tot op heden nog hangende omdat het ontvangend bedrijf hieraan de voorwaarde van een vergunning had gesteld . Die vergunning is er inmiddels. Nu kan daarom de voorziening vrijvallen die was gevormd voor het geval de levering niet zou doorgaan. Er is € 0,05 mln in de reservering gehouden om de kosten uit te dekken die samenhangen met de afwikkeling van de grondtransactie.

Funderingsherstel: funderingsrisico's en onderzoeksubsidie. Aanvullende maatregelen verbetering bestaande woningvoorraad

De afgelopen jaren is de subsidiepot voor onderzoek t.b.v. funderingsherstel steeds snel uitgeput door veel aanvragen. Daarom is het jaarbudget verhoogd. Dit jaar blijft het aantal aanvragen ineens sterk achter. Mogelijk dat het gevoel van urgentie bij woningeigenaren wat afneemt omdat de afgelopen periode al veel inwoners zijn benaderd om vroegtijdig de funderingskwaliteit in beeld te hebben en daarbij aan te haken op geplande projecten in de openbare ruimte. Dit jaar zijn er ook minder brieven verstuurd aan bewoners in gebieden waar de komende jaren de riolering wordt vervangen omdat dit gebieden betreft met minder risicovolle woningen/gebouwen. Gelet op de ambities om het funderingsherstel te versnellen en hier ook via ander kanalen aandacht voor te vragen, is de verwachting dat het een incidenteel voordeel 0,23 mln betreft. Aangezien het funderingsherstel voor 50% gedekt wordt via het riool-tarief wordt dit deel ten gunste van de egalisatievoorziening riool gebracht. De aanvullende maatregelen op de uitvoering van het programma verbetering bestaande woningvoorraad blijven achter bij de raming, onder andere als gevolg van het vormen van een collectief samenwerkingsverband corporaties en de late startdatum van het Landelijk Fonds Funderingsherstel. Een begrote onttrekking van € 0,3 mln. uit het investeringsfonds vindt nog niet plaats in 2017.

Overdracht Pontplein Hembrug Noord

In het kader van de overdracht van de veerdiensten over het Noordzeekanaal van Rijkswaterstaat aan de gemeente Amsterdam, wenst Amsterdam het pontplein Hembrug Noord-Zaandam in eigendom aan de gemeente Zaanstad over te dragen. Zaanstad wil aan deze overdracht meewerken en ontvangt hiertoe van Amsterdam een eenmalige afkoopsom voor toekomstig onderhoud (-€ 0,12 mln) en een vergoeding i.v.m. degeneratie van het areaal (- € 0,14 mln). Bij de Kadernota 2019 zal een claim worden ingediend voor de beheerslasten van dit areaal.

Bijstelling voeding Transformatiefonds

Bij de Begroting 2017 is het transformatiefonds gevormd vanuit de budgettaire ruimte die ontstond door het verplicht moeten activeren van investeringen met maatschappelijk nut (wetswijziging BBV per 1/1/2017). Bij de voorcalculatorische bepaling van de beschikbare ruimte is abusievelijk ook rekening gehouden met kapitaallasten van investeringen die gedekt worden vanuit de reserve Investeringsfonds. Daar heeft de stelselwijziging echter geen consequenties, waardoor nu een kleine neerwaartse bijstelling op de dotatie nodig is (€ 0,19 mln). Deze mutatie heeft geen effect op het saldo, want de bijstelling van het kapitaallastenbudget wordt gedekt door een verlaging van de dotatie aan het Transformatiefonds.

Voorzieningen voor oninbare belasting- en sociale zaken vorderingen

De accountant heeft in zijn verslag bij de jaarrekening 2016 aanbevolen dat in 2017 de hoogte van de voorzieningen voor oninbare vorderingen nader onderbouwd en geanalyseerd moet worden. Het gaat daarbij om vorderingen met betrekking tot belastingen en sociale zaken. Wij hebben de risico’s van oninbare vorderingen opnieuw en in samenhang beoordeeld, en de omvang van de voorzieningen daarop aangepast. Hierdoor valt -€1,650 mln vrij uit de voorziening voor oninbare vorderingen belastingen. Dit bedrag is mede opgebouwd uit bijdragen vanuit de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. Van de totale vrijval wordt daarom € 0,451 toegevoegd aan de egalisatievoorziening rioolheffing en € 0,438 toegevoegd aan de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing.